Czego szukasz

Na jaką emeryturę mogę liczyć? – własna firma

Młode mamy też myślą o przyszłej emeryturze. Dzieci małe, przed nami kilkadziesiąt lat pracy. Ale już dzisiaj warto zastanowić się z czego będziemy się utrzymywać. Czy to pracując na etacie, czy jako przedsiębiorca, wszyscy odkładamy składki na poczet przyszłej emerytury. 

Przygotowaliśmy dla Was kompendium wiedzy o emeryturze. Dzisiaj część druga – emerytura z pracy we własnej firmie. Jaka będzie? 

  • Marcin Golec - 17/09/2013

Przeczytaj część pierwszą – o emeryturze z pracy na etacie.

Jaką emeryturę dostanie przedsiębiorca, płacący najniższą składkę emerytalną? I czy można ją zwiększać samemu?

Dla osób urodzonych po 31 grudnia 1967 r. wysokość przyszłej emerytury zależy od trzech czynników. Przede wszystkim od sumy odprowadzonych w trakcie aktywności zawodowej składek emerytalnych oraz od chwili przejścia na emeryturę, a w mniejszym stopniu od tego jak skutecznie wybrany przez przedsiębiorcę Otwarty Fundusz Emerytalny pomnoży odprowadzone do niego składki emerytalne. W przeciwieństwie do tzw. starego systemu emerytalnego na wysokość emerytury nie ma wpływu sama liczba przepracowanych lat.

Warto podkreślić, że dla systemu ubezpieczeń społecznych za przedsiębiorcę uważa się zarówno osobę prowadzącą jednoosobową działalność gospodarczą, jak i wspólników spółki cywilnej, jawnej, partnerskiej, komandytowej, komandytowo – akcyjnej oraz wspólnika jednoosobowej spółki z ograniczoną odpowiedzialnością.

Jaka składka na ZUS?

Dla przedsiębiorcy wysokość składki emerytalnej, obliczana jest tak jak w przypadku etatowego pracownika jako 19,52%, tyle że nie z wynagrodzenia brutto, ale z tzw. podstawy wymiaru.

Przedsiębiorca sam deklaruje, jaką podstawę wymiaru przyjmuje do obliczenia składki, jednakże musi się ona mieścić w ustalonych przez ustawę widełkach, będących pochodną średniej krajowej ogłaszanej przez Główny Urząd Statystyczny. Zadeklarowana kwota nie ma związku z rzeczywiście osiąganymi przez przedsiębiorcę dochodami bądź stratami, co znaczy, że milionowe dochody przedsiębiorcy nie powodują obowiązku opłacenia wyższych składek, a strata nie zwalnia z obowiązku opłacania chociażby najniższej składki.

Dla przykładu, w 2013 r. składka emerytalna przedsiębiorcy może być płacona w dowolnej wysokości mieszczącej się w granicach od 434,87 zł do 1 825,14 zł. Co ważne, przez pierwsze 24 miesiące prowadzenia działalności gospodarczej, można płacić tzw. składkę obniżoną, co znaczy, że dolna granica jest zdecydowanie niższa i w 2013 r. wynosi 93,70 zł.

UWAGA! Wyżej wymienione kwoty, to tylko kwoty składki emerytalnej, a zatem tej która ma wpływ na wysokość przyszłej emerytury. Przedsiębiorcy opłacają też inne składki – rentową, wypadkową, zdrowotną (NFZ), na Fundusz Pracy oraz opcjonalnie składkę chorobową. Łącznie składki te w 2013 r. wynoszą od 1 026,98 zł do 3 450,27 zł. A składka obniżona to 414,85 zł. Aktualne kwoty rozpisane są zawsze na stronach ZUS np. TUTAJ.

 

Wysokość wypłacanej emerytury dla przedsiębiorcy obliczana jest w identyczny sposób jak dla pracownika etatowego – zależna będzie wprost od sumy opłaconych składek emerytalnych. Dlatego też można w uproszczeniu powiedzieć, że wysokość emerytury przedsiębiorcy opłacającego najniższe możliwe składki emerytalne będzie odpowiadać wysokości emerytury wypłacanej osobie pracującej na etacie, której wynagrodzenie brutto zawsze wynosiło 60% średniej krajowej.

Czy warto zostać przedsiębiorcą, aby mieć emeryturę?

Taką tezę przedstawiła nam jedna z naszych czytelniczek. Chce założyć firmę, żeby mieć emeryturę.

Przekonanie, że głównym celem prowadzenia działalności gospodarczej jest uzyskanie zabezpieczenia emerytalnego na przyszłość, jest z ekonomicznego punktu widzenia nieuzasadnione. Celem zakładania i prowadzenia działalności gospodarczej jest raczej możliwość uzyskiwania przychodów, których wysokość nie jest odgórnie ustalona, ale zależy wyłącznie od pracowitości i umiejętności przedsiębiorcy.

Wszystkie składki przedsiębiorcy

Natomiast w kwestii ubezpieczeń społecznych należy zwrócić uwagę, iż każdy przedsiębiorca, oprócz obowiązku odprowadzenia składki emerytalnej, ma także obowiązek opłacenia składki zdrowotnej, rentowej, wypadkowej, na Fundusz Pracy oraz Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych. Dobrowolnie może opłacać także składkę chorobową. Ze składki chorobowej wypłacany jest zasiłek macierzyński, dlatego też zdecydowana większość kobiet przedsiębiorców opłaca tę składkę. Suma wszystkich tych składek w 2012 r. opłacanych przez przedsiębiorcę w minimalnej wysokości wynosiła 981,26 zł miesięcznie.

Jak opisano powyżej na wysokość przyszłej emerytury ma wpływ tylko i wyłącznie odprowadzona składka emerytalna, a ta jest tylko jedną z wielu wymienionych wyżej składek. Stanowi 19,52% podstawy wymiaru, co w przypadku składek minimalnych oznacza, że przedsiębiorca odprowadzał co miesiąc w 2012 r. 412,96 zł składki emerytalnej. Jak widać – na przyszłą emeryturę przedsiębiorcy w rzeczywistości pracuje mniej niż połowa z opłaconych składek.

Oblicz swoją emeryturę

Warto skorzystać z dostępnych w Internecie kalkulatorów emerytalnych obliczających wysokość emerytury z ZUS + OFE oraz kalkulatorów emerytury z III filaru bądź innych inwestycji wieloletnich. Można łatwo porównać, iż w przypadku wieloletniego (20 do 40 lat), regularnego oszczędzania takich równych kwot (np. 412,96 zł miesięcznie) w obowiązkowych filarach czyli ZUS + OFE oraz w dobrowolnych formach oszczędzania (w III filarze, w lokacie bankowej, akcje, obligacje, metale szlachetne itd.) stopa zwrotu z takiej wieloletniej inwestycji będzie wyższa niż wysokość emerytury z systemu ubezpieczeń społecznych, a zasady dziedziczenia zgromadzonych środków korzystniejsze dla spadkobierców. Dlatego też, jeśli chodzi o samo zabezpieczenie emerytalne, można osiągnąć lepsze lub porównywalne zabezpieczenie nie uczestnicząc w powszechnym systemie emerytalnym, (tzw. KRUSowcy, prawie wszystkie służby mundurowe, sędziowie i prokuratorzy mają swoje oddzielne systemy. Poza tym system ma luki i można de facto „prowadzić biznes” a w nim nie uczestniczyć, np. jako wspólnik spółki z o.o. lub akcjonariusz.)  a odkładając na tzw. prywatną emeryturę.

Renta i zasiłek chorobowy

Oddzielną kwestią są tutaj pozostałe formy zabezpieczenia społecznego i zdrowotnego, jakie daje pozostawanie w systemie ubezpieczeń społecznych. Opłacana składka rentowa uprawnia do renty z tytułu niezdolności do pracy, składka chorobowa daje możliwość pobierania zasiłku chorobowego i macierzyńskiego, a składka zdrowotna daje możliwość korzystania z publicznej służby zdrowia.  Jednakże należy pamiętać tutaj o bardzo istotnej kwestii – o ile wysokość odprowadzanych składek emerytalnych, rentowych i chorobowych ma wpływ na późniejszą wysokość ewentualnej renty czy zasiłku chorobowego/macierzyńskiego, to wysokość opłaconych składek na ubezpieczenie zdrowotne w żaden sposób nie ma wpływu na ilość ani jakość usług medycznych dostępnych w tzw. publicznej służbie zdrowia.

Dlatego należy podkreślić, że prowadzenie działalności gospodarczej może być w pewnych sytuacjach efektywnym środkiem dla uzyskiwania uprawnień w systemie ubezpieczeń społecznych, ale przede wszystkim rentowych i chorobowych, jednakże w obecnym stanie prawnym nigdy nie będzie to efektywny ekonomicznie sposób odkładania na emeryturę, ani też uzyskiwania prawa do korzystania z tzw. publicznej służby zdrowia.

W kolejnym artykule z tej serii – o tzw. Emeryturze „po mężu” i emeryturze za czas urlopu wychowawczego – czytaj już wkrótce!

Zdjęcie: freepik.com

Spodobał Ci się artykuł? Podziel się z innymi:
Marcin Golec
Prawnik, specjalista ds. prawa gospodarczego. Posiada kilkuletnie doświadczenie w obsłudze prawnej małych i średnich przedsiębiorców. Jego zainteresowania zawodowe obejmują prawo handlowe, prawo spółek, prawo ubezpieczeń społecznych oraz prawo podatkowe.
Podyskutuj

Jak założyć własną firmę? – 21 wskazówek dla każdej mamy

Myślisz o założeniu własnej działalności? Chciałabyś dowiedzieć się jakie będziesz płacić składki? Kiedy możesz zacząć od działalności nierejestrowanej? Czy możesz założyć firmę na macierzyńskim? W końcu, czy dostaniesz dotację? Mam dla Ciebie 21 wskazówek, które podpowiedzą Ci jak założyć własną firmę.
  • Joanna Gotfryd - 12/06/2019
21 wskazówek jak otworzyć własną firmę

Jak założyć własną firmę?

Własny biznes to coś o czym myśli wiele mam. Jeśli i Tobie chodzi po głowie, skorzystaj z wiedzy, którą zebrałyśmy w tym miejscu specjalnie dla Was!

Zakładanie własnej firmy – działalność nierejestrowana i mały ZUS:

Na czym polega działalność nierejestrowana?

Jaki jest maksymalny okres ulg przy zakładaniu działalności?

Konstytucja biznesu – prowadzenie firmy będzie łatwiejsze

Ulga na start dla nowych przedsiębiorców

Ulga na start – pół roku bez ZUS – nowe przepisy

Pieniądze na własny rozwój:

Inwestuj w rozwój krok po kroku – jak dostać dofinansowanie z programu POWER?

9 pomysłów skąd wziąć pieniądze na rozwój zawodowy

Pożyczki na kształcenie Twoją szansą na rozwój

Dotacje na własną firmę:

Czy na urlopie macierzyńskim mogę dostać dotację na rozwój biznesu?

Jak wypełnić wniosek i dostać dotację na założenie firmy?

Dotacja na założenie firmy – jak się o nią starać?

Własny biznes – zakładanie, finansowanie i inne:

Własna firma, czy się do tego nadajesz? Zalety i wady własnego biznesu

Czy pobierając świadczenie rodzicielskie można założyć działalność gospodarczą?

12 podpowiedzi jak założyć biznes bez pieniędzy

Jak założyć firmę – własna działalność krok po kroku

Własna firma na etacie, czy to się opłaca?

Własna firma na macierzyńskim

Jak założyć działalność gospodarczą na macierzyńskim krok po kroku?

Koniec urlopu macierzyńskiego – czy warto założyć działalność gospodarczą?

Zasiłek macierzyński i działalność gospodarcza – wszystko co musisz wiedzieć o składkach

Historie mam które założyły własne firmy:

9 historii kobiet, które dzięki fotografii pracują z pasją

3 historie mam, które założyły biznes on-line po urodzeniu dziecka

A może jest jeszcze coś, co chciałabyś wiedzieć na temat zakładania własnej firmy? Napisz do nas!

Spodobał Ci się ten materiał? Udostępnij go proszę, niech ta wiedza idzie w świat!

Zdjęcie: Pixabay.com

 

Spodobał Ci się artykuł? Podziel się z innymi:
Joanna Gotfryd
Współzałożycielka portalu Mamo Pracuj, absolwentka UEK, z doświadczeniem zawodowym w dużym biznesie. Mama dwóch rozbrykanych dziewczynek. Pasjonatka górskich wycieczek i Italii w każdej postaci. Marzy o dalekich podróżach i zdobyciu Korony Gór Polski.

Strategia biznesowa. Dlaczego warto ją mieć?

Co to jest strategia biznesowa, czym różni się od biznes planu i kto powinien ją przygotować? W 3 prostych krokach pokażę Ci jak przygotować strategię rozwoju Twojego biznesu, również franczyzowego.
  • Agnieszka Słowik - 12/06/2019

Co to jest strategia biznesowa?

Strategia biznesowa to przemyślany plan działania, dzięki któremu firma będzie się dynamicznie rozwijać, decyzje przez nas podejmowane będą spójne, a proces zarządzania przedsiębiorstwem przyniesie spodziewane rezultaty.

W odróżnieniu od biznes planu strategia biznesowa ma charakter długookresowy (3-5 letni). Biznes Plan tworzy się przede wszystkim dla startupów przed rozpoczęciem ich działalności. Jest on skierowany głównie do banków i inwestorów w celu przekonania ich, że warto zainwestować środki w nowe przedsięwzięcie. Strategia biznesowa tworzona jest w celu określenia priorytetów, dzięki którym firma będzie się rozwijać. Jest to więc plan rozwoju zarówno dla nowych, jak i istniejących podmiotów gospodarczych, w tym dynamicznie rozwijających się sieci franczyzowych.

Analiza w 3 krokach

Jednym z prostszych sposobów opracowania strategii biznesowej jest przeprowadzenie krok po kroku perspektywicznej analizy potrzeb potencjalnych klientów, partnerów biznesowych oraz określenie własnych celów i priorytetów. Podstawą takiej analizy są odpowiedzi na postawione niżej pytania.

Krok 1 – Określenie własnych celów i ambicji

Dlaczego chcesz zaangażować się w to przedsięwzięcie?

Jakie są Twoje pasje, ambicje i cele życiowe? Czy ich realizacja wiąże się chociaż pośrednio z zakresem usług/produktów sieci franczyzowej, która Cię zainteresowała?

Co jest dla Ciebie najważniejsze? Realizacja własnych pasji czy maksymalizacja dochodu?

Co łączy Cię z Twoimi partnerami biznesowymi, w tym ze współpracownikami, dostawcami i klientami (np. więzy rodzinne, przyjaźń)?

Spójrz na Twój biznes z perspektywy klienta. Zastanów się nad tym, co faktycznie chcesz mu sprzedać. Skup się nie na Twoim produkcie lub usłudze, ale na tym co Ty sama możesz mu zaoferować.

Krok 2 –  Określenie celów biznesowych

Aby wskazać cele biznesowe należy przede wszystkim zdefiniować misję przedsiębiorstwa. Misja określa sens istnienia firmy, wskazuje najważniejsze zadania oraz wartości oferowane klientom. Należy się również zastanowić nad tym, gdzie chcielibyśmy, aby nasza firma znajdowała się za 3-5 lat, a następnie wyznaczyć mierzalne cele, które będziemy realizować w drodze do sukcesu.

Również franczyzodawca powinien okreslić swoją misję, dlatego warto zapytać go o szczegóły. Obie misje, a więc wizje naszego wspólnego biznesu, powinny być spójne.

Krok 3 – Analiza rynku

Na początku należy wskazać 10 najważniejszych potencjalnych klientów, a następnie określić ich oczekiwania. Warto zastanowić się również nad tym, co my chcemy, aby zrobił nasz potencjalny klient oraz nad tym co my chcemy, aby myślał nasz potencjalny klient. Na koniec trzeba sprecyzować to, co odróżnia nas od konkurencji oraz to, w czym jesteśmy od niej lepsi.

Czy strategia jest potrzebna we franczyzie?

Mimo tego że franczyza to sprawdzony model biznesowy, strategia w tym przypadku również jest koniecznością. Powodów jest kilka. Przede wszystkim nasz biznes będziemy rozwijać w innej lokalizacji. W związku z tym struktura populacji może różnić się od tej, w której działa franczyzodawca. Warto zastanowić się i przeanalizaować nasz rynek lokalny. Podobieństwa i różnice wykazane względem rynku, na którym działa franczyzodawca, mogą być zarówno nasżą mocną jak i słabą stroną. Najważniejsze jest to, aby mieć ich świadomość.

Sprawdź jakie pomysły na franczyzę przygotowaliśmy dla Ciebie:

 

 

Edukido

Logo MathRiders

Zdjęcie: 123 rf

Spodobał Ci się artykuł? Podziel się z innymi:
Agnieszka Słowik
Ekonomista, pasjonuje ją aktywny rozwój biznesu, szczególnie franczyza, dlatego kilka miesięcy temu założyła portal biznesowy www.RynekFranczyzy.pl i została pierwszym w Polsce brokerem franczyzowym. Asertywna idealistka, która lubi łamać stereotypy i zachęcać do działania innych. Z jej inicjatywy powstał także serwis dla mam www.MamaSprzeda.pl. Szczęśliwa mama 6-letniej Hani.
Podyskutuj
Chcę otrzymywać inspiracje, pomysły i sugestie jak pracować i nie zwariować.
Newsletter wysyłamy raz na 2 tygodnie

Może Cię zainteresować także:

Uwaga. Strona wykorzystuje pliki cookies. Informacje uzyskane za ich pomocą wykorzystywane są w celach statystycznych. Pozostając tu godzisz się na ich zapisywanie w Twojej przeglądarce. ×

Email marketing powered by FreshMail
 

Email marketing powered by FreshMail
 

Email marketing powered by FreshMail